Imposte, azienda e bisogni personali sono in equilibrio?

Le decisioni fiscali non producono effetti soltanto sulle imposte.

Cambiare forma giuridica, effettuare un investimento, modificare la remunerazione dell’imprenditore o distribuire utili può incidere anche sui contributi previdenziali, sulla liquidità, sui costi amministrativi e sulle disponibilità personali.

La Pianificazione Tributaria mette in relazione questi elementi e confronta le alternative concretamente applicabili prima di assumere decisioni rilevanti.

L’obiettivo non è cercare la soluzione con l’imposta più bassa in assoluto, ma individuare quella complessivamente più equilibrata, sostenibile e coerente con gli obiettivi dell’interessato.

Cosa coordiniamo

In base alla situazione, la pianificazione può riguardare:

• fiscalità dell’impresa e della persona;
• contribuzione previdenziale;
• regime fiscale e forma giuridica;
• investimenti e relative agevolazioni;
• remunerazione dell’imprenditore, degli amministratori o dei soci;
• distribuzione degli utili;
• rapporti economici tra soci e società;
• esigenze personali e familiari;
• disponibilità finanziarie e fabbisogno di liquidità;
• conseguenze fiscali di operazioni future.

Il perimetro viene definito sulla base della decisione da assumere. Non tutte le aree devono essere necessariamente analizzate in ogni incarico.

Quando può essere utile

La Pianificazione Tributaria può essere indicata quando:

• l’attività è cresciuta e la struttura adottata non sembra più adeguata;
• si valuta il passaggio da impresa individuale a società;
• occorre scegliere come remunerare imprenditore, soci o amministratori;
• sono previsti investimenti significativi;
• si deve decidere se distribuire o reinvestire gli utili;
• fiscalità e contribuzione previdenziale incidono fortemente sul risultato;
• esigenze aziendali e personali devono essere coordinate;
• devono essere confrontate alternative con effetti nel medio e lungo periodo;
• il Check-up ha evidenziato aspetti che richiedono uno studio specifico.

Come lavoriamo

1. Definizione degli obiettivi

Partiamo dalla decisione da assumere, dai risultati desiderati e dai vincoli esistenti.

2. Ricostruzione della situazione

Esaminiamo dati contabili, dichiarazioni, versamenti, posizione previdenziale, struttura societaria e informazioni personali rilevanti.

3. Elaborazione degli scenari

Costruiamo e confrontiamo le alternative realmente applicabili, considerando imposte, contributi, costi, vincoli e fabbisogno finanziario.

4. Valutazione complessiva

Evidenziamo vantaggi, criticità, condizioni e conseguenze di ciascuna ipotesi, senza limitarci al solo risparmio fiscale.

5. Indicazioni operative

Traduciamo i risultati in una soluzione comprensibile e nelle attività necessarie per attuarla.

Cosa ottieni

In base all’incarico puoi ottenere:

• la ricostruzione della situazione attuale;
• il confronto tra differenti scenari;
• simulazioni fiscali e previdenziali;
• la valutazione degli effetti economici e finanziari;
• l’individuazione di costi, vincoli e rischi;
• una soluzione motivata e comprensibile;
• le indicazioni operative per procedere;
• maggiore consapevolezza prima di una decisione importante.

Dal Check-up alla Pianificazione Tributaria

Il Check-up di Pianificazione Fiscale individua le aree che meritano attenzione.

La Pianificazione Tributaria approfondisce una o più di queste aree, costruisce gli scenari e confronta concretamente le possibili soluzioni.

Il Check-up risponde alla domanda: “Dove potrebbe essere necessario intervenire?”

La Pianificazione Tributaria risponde invece alla domanda: “Quale alternativa è più adatta e quali conseguenze comporta?”

La soluzione fiscale migliore non è sempre quella con meno imposte

Una scelta può apparire fiscalmente conveniente, ma risultare poco adatta quando comporta maggiori contributi, costi amministrativi, vincoli societari o problemi di liquidità.

Per questo ogni ipotesi viene valutata nel suo complesso e deve essere:

• compatibile con la normativa;
• coerente con l’attività effettivamente svolta;
• sostenibile economicamente e finanziariamente;
• giustificata da reali esigenze aziendali o personali;
• attuabile senza costruzioni artificiose.

Le simulazioni si basano sui dati e sulla normativa disponibili al momento dell’analisi. Cambiamenti successivi possono richiederne l’aggiornamento.

Come possiamo esserti utili?

• Confrontare regimi fiscali e forme giuridiche.
• Coordinare fiscalità e previdenza.
• Valutare la remunerazione di imprenditore, soci e amministratori.
• Misurare gli effetti fiscali di investimenti e operazioni future.
• Integrare esigenze aziendali, personali e familiari.
• Verificare la sostenibilità finanziaria delle alternative.
• Trasformare le simulazioni in una decisione concreta.

Devi prendere una decisione che produrrà effetti fiscali per diversi anni?

Raccontaci la situazione. Definiremo gli scenari da confrontare e il perimetro dell’analisi realmente necessario.